汇丰香港近日开始要求部分中国内地存量投资客户补交资金来源声明并更新客户资料，将对投资账户的资金来源核查延伸至已经建立的客户关系。根据银行向相关客户发出的通知，客户需要在规定期限内完成声明和资料更新，未能按时完成者可能先被暂停投资服务，之后进一步面临投资服务终止。

8月18日披露的客户通知显示，相关客户需要通过汇丰香港App提交《开立/维持账户之声明书》，并更新联系方式等个人资料。银行设置了两个执行节点：如果8月20日前仍未收到相关声明，投资服务可能被暂停；如果9月12日前仍未完成有关程序，投资服务可能被终止。

此次要求集中于投资账户以及与投资活动相关的结算服务。普通储蓄、活期存款、一般转账和存款业务不属于此次投资账户声明的直接处理范围。对于同时使用汇丰香港银行账户和投资服务的内地客户，银行此次核查的重点是投资资金来源、投资结算账户以及此前提交的客户资料。

声明要求投资资金来自中国内地以外合法来源

根据披露的声明内容，客户需要确认，用于支持汇丰香港账户投资活动以及相关结算的资金，来自中国内地以外地区的合法来源。

声明同时要求客户确认此前向银行提交的开户、身份和其他客户资料真实、准确、完整，并在个人资料发生变化后按照银行规定及时更新。投资活动涉及的资金结算，应使用客户本人名义在香港持牌银行开立的账户进行。

相关文件还赋予银行依据监管要求持续审查客户关系的权利。在执法或监管机构依法提出要求时，银行可以提供相关客户资料；如果投资资金来源后来被认定不合法，或者相关资金安排违反适用的中国内地资本管制规定，银行可以依据监管要求和账户条款采取限制服务或关闭账户等措施。

汇丰方面表示，银行在管理投资客户关系过程中需要遵守相关监管要求，因此邀请有关中国内地投资者提交自我声明，并确认此前在“了解你的客户”（KYC）和客户尽职调查过程中提供的信息仍然最新和有效。银行将这一程序纳入持续管理投资客户关系的合规流程。

香港5月开始加强内地投资账户管理

汇丰此次向存量投资客户补充取得声明之前，香港金融监管机构已经在今年5月提高针对中国内地投资客户的账户管理要求。

5月22日，香港金融管理局向认可机构发布有关投资账户开户和客户关系管理的监管要求。香港证券及期货事务监察委员会同日也向持牌法团发出相关通函，对中国内地个人投资客户的开户文件、资金来源、账户结算和持续客户尽职调查提出进一步要求。

监管措施首先涉及开户文件真实性。对于涉嫌使用可疑或伪造文件开立的投资账户，金融机构需要进行追溯核查，相关审查可以覆盖2023年1月1日以来开立的账户。经核查确认存在问题的账户，可以按照监管要求关闭。

长期没有实际使用的投资账户也被纳入检查范围。对于在指定日期没有资产余额、此前12个月又没有客户主动交易的账户，金融机构需要重新识别客户情况并完成必要的尽职调查。机构需要联系相关客户、核对账户资料并完成规定程序，无法在监管期限内完成审核的账户可能被关闭。

新开立投资账户的中国内地个人客户，则需要接受更严格的资金来源和结算管理。金融机构需要取得客户书面声明，确认用于投资活动的资金符合相关来源要求，并加强通过客户本人名义银行账户进行投资资金结算的管理。

汇丰目前采取的存量客户资料更新措施，使上述资金来源审核进一步进入已经正常运行的投资账户。客户最初开户时提交的身份、地址和资金资料，需要在账户持续使用过程中重新确认和更新，银行也可以根据客户交易和风险情况再次进行尽职调查。

跨境证券投资与个人购汇实行不同规则

此次声明中“资金来自中国内地以外”的要求，使跨境投资资金如何形成以及如何进入香港投资账户成为客户审核中的核心内容。

中国内地目前对境内个人继续实行年度便利化购汇额度制度，每人每年额度为等值5万美元。这一额度主要用于符合外汇管理规定的个人用汇，并不等同于境内居民可以直接利用个人便利化购汇额度进行境外证券投资。涉及境外股票、基金等证券投资，需要按照适用的跨境投资制度和获准渠道进行。

内地居民在香港持有银行账户和投资账户，与用于投资的资金是否合法属于两个不同环节。客户可能拥有境外工作收入、境外经营所得、此前已经合法形成的境外资产，或者通过获准跨境投资渠道取得可用于投资的资金。银行在进行客户尽职调查时，需要结合资金来源文件、客户身份、账户用途和实际交易记录判断是否符合持续提供投资服务的条件。

对于拥有清晰境外收入或合法境外资产的客户，新的要求意味着需要重新确认资金来源并保持相关证明资料完整。银行今后进行账户复核时，客户不仅需要说明资金属于本人所有，还需要能够说明资金形成地点、取得方式以及进入投资账户的路径。

无法对投资资金来源作出声明的客户，则可能直接受到投资功能限制。汇丰通知已经把声明完成情况与投资服务挂钩，从8月20日开始可能暂停相关功能，9月12日之后仍未完成程序的客户可能失去相关投资服务。

香港投资账户审核从开户转向持续核查

香港长期承担中国内地与国际资本市场之间的重要财富管理和投资功能，大量内地个人通过香港银行和持牌金融机构持有证券、基金及其他投资产品。随着跨境业务扩大，监管机构对金融机构的要求也逐步从开户身份核验延伸至资金来源、账户活动和客户关系的持续管理。

5月出台的监管措施已经建立了针对不同账户状态的处理机制：涉嫌以异常文件开户的账户需要追溯核查，长期零余额且无主动交易的账户需要重新完成客户识别，新客户需要在开户阶段确认资金来源。汇丰8月针对部分现有投资客户补充取得声明，则把资金来源确认进一步带入正常存量账户的持续管理环节。

这一变化直接提高了香港投资账户长期使用过程中的资料要求。过去完成开户后长期保持投资功能的客户，今后可能需要在银行重新进行KYC或客户尽职调查时再次提供资金来源、资产形成和结算账户信息。客户资料出现变化、交易模式发生明显改变或者银行根据监管要求重新评估客户风险，都可能触发新的资料核查。

对中国内地个人投资者而言，香港投资账户的管理由此形成更加清晰的连续链条：开户时核实客户身份和资金来源，投资过程中通过本人账户完成结算，账户存续期间持续更新客户资料，并在银行重新审核时证明投资资金来源符合要求。汇丰此次启动的存量客户声明程序，已经把这一套持续审核机制落实到部分现有投资客户的实际账户管理之中。